Uzasadnione jest, aby każda firma, niezależnie od swojej skali prowadzonej działalności czy branży w której funkcjonuje, regularnie prowadziła monitoring swojej kondycji finansowej. Dokładna analiza pozwala nie tylko ocenić bieżącą sytuację, ale podejmować właściwe decyzje, aby osiągać zaplanowane wyniki i unikać potencjalnych problemów. Analiza finansowa firmy istotna jest również z punktu widzenia przeprowadzania badania due dilligence lub wyceny spółki. W SAWYER Doradztwo Gospodarcze oferujemy usługi modelowania finansowego, które pomagają firmom lepiej zrozumieć ich kondycję finansową.
Aby ocenić sytuację finansową firmy, warto skoncentrować się na kilku kluczowych wskaźnikach:
1. Rentowność – czy firma generuje zyski?
Rentowność określa, czy firma efektywnie zarządza swoimi kosztami i jakie zyski generuje dla właścicieli i inwestorów.
2. Płynność finansowa – czy firma ma środki na bieżące zobowiązania?
Dzięki tym wskaźnikom możemy ocenić, czy firma jest w stanie regulować swoje zobowiązania w krótkim okresie.
3. Struktura kapitału i zadłużenie – czy firma jest nadmiernie zadłużona?
Zbyt wysokie zadłużenie może być niebezpieczne, ale odpowiednia struktura kapitału pozwala na bezpieczny rozwój firmy.
Każdy wskaźnik powinien być odpowiednio interpretowany. Relacje pomiędzy zmianami poszczególnych wielkości ekonomicznych mają bezpośredni wpływ na poziom wskaźników i ich tendencje zmian. Analiza wskaźników finansowych pozwala wskazać kierunek rozwoju przedsiębiorstwa. O efektywności prowadzonej działalności wskazują zarówno wskaźniki rentowności jak i płynności finansowej. Jeśli wskaźniki płynności odbiegają od poziomów uznawanych za optymalne, a także wzrasta zadłużenie, pojawia się konieczność podjęcia działań naprawczych.
1. Skupienie się tylko na jednym wskaźniku – ocena firmy powinna prowadzić kompleksowe podejście do analizy wskaźnikowej.
2. Nieuwzględnianie zmian w branży i rynku – wskaźniki mogą różnić się w zależności od sektora. Uzasadnionym jest prowadzenie analizy porównawczej do innych przedsiębiorstw prowadzących zbliżoną działalność operacyjną.
3. Brak aktualnych danych – analiza powinna opierać się na rzetelnych i aktualnych informacjach.
Dzięki analizie wskaźnikowej przeprowadzonej przez niezależnego doradcę oraz prawidłowej interpretacji analizy porównawczej do konkurentów rynkowych, można wskazać na kierunki ewentualnych działań reorganizacyjnych w przedsiębiorstwie.
Co możemy zrobić dla Twojej firmy?
Powiedz nam czego potrzebujesz, a my dostarczymy Ci
najlepsze rozwiązanie.
